ต้นทุนอย่างหนึ่งที่อาจส่งผลกระทบต่อค่าใช้จ่ายในการขนส่งระหว่างประเทศของคุณคือภาษีศุลกากร แม้ว่าภาษีศุลกากรจะไม่ใช่ต้นทุนโดยตรงสำหรับผู้จำหน่ายหรือฝ่ายโลจิสติกส์ของพวกเขา แต่ภาษีศุลกากรที่เพิ่มขึ้นซึ่งกำหนดโดยรัฐบาลของประเทศปลายทางจะเพิ่มต้นทุนสินค้าสำหรับลูกค้าของคุณ และอาจต้องนำมาพิจารณาเมื่อวางแผนการค้าระหว่างประเทศและโลจิสติกส์ระดับโลกของคุณ

เราจะอธิบายความจริงเบื้องหลังภาษีศุลกากร เพื่อให้คุณเข้าใจและวางแผนได้อย่างเหมาะสม

ภาษีศุลกากรคืออะไร และเหตุใดจึงต้องมีภาษีศุลกากร?

ภาษีศุลกากรเป็นภาษีที่รัฐบาลเรียกเก็บจากสินค้านำเข้า มีวัตถุประสงค์สองประการ คือ เป็นทั้งแหล่งรายได้ของรัฐบาลและช่วยปรับสมดุลปริมาณสินค้านำเข้ากับสินค้าที่ผลิตในประเทศ

ภาษีนำเข้าคือภาษีที่ธุรกิจนำเข้าต้องจ่ายเมื่อตัดสินใจจัดหาสินค้าจากต่างประเทศ ตัวอย่างเช่น หากธุรกิจผลิตเครื่องจักรในประเทศ A นำเข้าเหล็กจากประเทศ B พวกเขาจะต้องจ่ายภาษีนำเข้าสำหรับเหล็กนั้น ซึ่งจะทำให้ต้นทุนของเหล็กสูงขึ้น กระตุ้นให้พวกเขาพิจารณาทางเลือกที่ผลิตในประเทศแทน

เมื่อรวมกับค่าขนส่งแล้ว ภาษีนำเข้าสามารถเป็นแรงจูงใจให้ผู้ผลิตหันมาใช้ผลิตภัณฑ์ในประเทศแทนผลิตภัณฑ์นำเข้าได้ ลองพิจารณาตัวอย่างผู้ผลิตที่จัดหาเหล็ก 100 ตัน หากซื้อในประเทศ ต้นทุนอาจอยู่ที่ประมาณ 800 ปอนด์ต่อตัน แม้จะรวมค่าขนส่งในประเทศแล้วก็ตาม หากคู่ค้าต่างประเทศเสนอเหล็กในราคา 650 ปอนด์ต่อตัน ผู้ผลิตอาจต้องการพิจารณาใช้เหล็กนั้นแทน แม้จะรวมค่าขนส่ง 100 ปอนด์ต่อตันแล้ว ก็ยังประหยัดได้อยู่ การจ่าย 800 ปอนด์ต่อตันสำหรับเหล็กในประเทศ เทียบกับ 750 ปอนด์ต่อตันสำหรับเหล็กนำเข้า ทำให้เหล็กนำเข้า 100 ตันมีราคาถูกกว่า 5,000 ปอนด์

นี่คือจุดที่ภาษีนำเข้าเข้ามามีบทบาท การเพิ่มภาษี 10% ให้กับเหล็กที่นำเข้าจากต่างประเทศ ทำให้ต้นทุนของเหล็กนำเข้าเพิ่มขึ้นเป็น 825 ปอนด์ต่อตัน (750 ปอนด์ + 10%) ซึ่งแพงกว่าเหล็กที่ผลิตในประเทศ 25 ปอนด์ และทำให้ผู้ผลิตต้องเสียค่าใช้จ่ายเพิ่มอีก 2,500 ปอนด์สำหรับเหล็ก 100 ตัน

หากพิจารณาจากต้นทุนเพียงอย่างเดียว จะเห็นได้ชัดว่าผู้ผลิตควรซื้อเหล็กนำเข้าเมื่อไม่มีภาษี และซื้อเหล็กในประเทศเมื่อมีภาษี 10% อย่างไรก็ตาม ปัจจัยอื่นๆ เช่น ความพร้อมของอุปทาน ความน่าเชื่อถือ และที่สำคัญคือ คุณภาพของผลิตภัณฑ์ มักหมายความว่าการนำเข้าสินค้ายังคงเป็นทางเลือกที่ดีที่สุด แม้จะมีต้นทุนเพิ่มเติมจากภาษีก็ตาม

ใครเป็นผู้จ่ายภาษีศุลกากร?

ภาษีศุลกากรทั้งหมดจะถูกชำระโดย ธุรกิจผู้นำเข้า ในตัวอย่างข้างต้น จะเห็นได้อย่างชัดเจนว่าภาษีเหล็กจะถูกชำระโดยผู้ผลิตที่ต้องการเหล็ก ซึ่งหมายความว่าพวกเขาต้องจ่ายเงินให้กับซัพพลายเออร์สำหรับสินค้า ในขณะที่หน่วยงานศุลกากรของพวกเขาจะเรียกเก็บภาษีศุลกากรเพิ่มเติมอีก ซึ่งจะต้องชำระก่อนที่จะปล่อยสินค้า

อย่างไรก็ตาม ในท้ายที่สุดแล้ว ต้นทุนทางธุรกิจจะต้องถูกส่งต่อไปยังลูกค้าปลายทาง ในกรณีของผู้ผลิตที่ใช้เหล็ก ต้นทุนทั้งหมดของเหล็ก รวมถึงภาษีศุลกากรทั้งหมด จะถูกนำมาใช้ในการกำหนดต้นทุนการผลิตสินค้า และจะสะท้อนอยู่ในราคาขายสุดท้าย กล่าวคือ ภาษีศุลกากรจะถูกส่งต่อไปยังลูกค้า เนื่องจากราคาสินค้าขั้นสุดท้ายจะสูงขึ้นตามไปด้วย

ความเข้าใจผิดที่พบบ่อยคือภาษีที่รัฐบาลเรียกเก็บจากสินค้าต่างประเทศนั้น ประเทศผู้ส่งออกเป็นผู้จ่าย นี่ไม่ใช่ความจริง ภาษีดังกล่าวมีจุดประสงค์เพื่อยับยั้งไม่ให้ธุรกิจภายในประเทศนำเข้าสินค้าจากประเทศนั้นๆ โดยการเพิ่มต้นทุนที่เกี่ยวข้อง ไม่ใช่ต้นทุนที่ผู้ส่งออกต้องจ่ายโดยตรง

อัตราภาษีศุลกากรมีความเฉพาะเจาะจงและแตกต่างกันไปในแต่ละกรณีหรือไม่?

ภาษีศุลกากรเป็นรายการภาษีเพิ่มเติมที่ซับซ้อนซึ่งเรียกเก็บจากสินค้า โดยมีอัตราภาษีเฉพาะสำหรับสินค้าแต่ละประเภทและประเทศต้นกำเนิด หมายความว่าผู้นำเข้าที่ทำงานกับผลิตภัณฑ์ที่แตกต่างกันหลายประเภทจากผู้ส่งออกหลายรายต้องจัดการกับการคำนวณภาษีศุลกากรอย่างละเอียด ตัวอย่างเช่น ภาษีที่ใช้กับเหล็ก (ดังตัวอย่างข้างต้น) แตกต่างจากภาษีที่ใช้กับไวน์หรือสิ่งทอ นอกจากนี้ ภาษีที่ใช้กับเหล็กจากประเทศ A ก็แตกต่างจากภาษีที่ใช้กับเหล็กจากประเทศ B หรือ C แต่ละประเทศต้นกำเนิดและประเภทของสินค้าจะต้องจับคู่กับภาษีที่ถูกต้อง และต้องชำระภาษีนั้นให้กับรัฐบาลของผู้นำเข้า

บางประเทศมี ข้อตกลงการค้าเสรี (FTA) ที่ช่วยลดหรือยกเลิกภาษีศุลกากรสำหรับสินค้าบางประเภท ตัวอย่างเช่น ภายใต้ ข้อตกลงความร่วมมือทางการค้าและการค้า ระหว่างสหราชอาณาจักรและสหภาพยุโรป สินค้าหลายชนิดสามารถทำการค้าขายกันได้โดยไม่ต้องเสียภาษีศุลกากรระหว่างสหราชอาณาจักรและสหภาพยุโรป

เหตุการณ์ทางภูมิรัฐศาสตร์ เช่น Brexit และการเปลี่ยนแปลงภาษีศุลกากรของสหรัฐฯ ในช่วงที่ผ่านมา อาจทำให้การจัดการภาษีศุลกากรมีความซับซ้อนและต้องอาศัยความเชี่ยวชาญเฉพาะด้านเพื่อลดต้นทุนให้เหลือน้อยที่สุด

มีการเรียกเก็บภาษีศุลกากรสำหรับการขนส่งสินค้าหรือไม่?

ค่าขนส่งสินค้าไม่ได้ถูกเก็บภาษีโดยตรง แต่ระบบการคำนวณภาษีศุลกากรมักจะรวมค่าใช้จ่ายในการขนส่งไว้ด้วย ในระดับสากลมีระบบหลักสองระบบ ได้แก่ CIF (Cost, Insurance, and Freight) และ FOB (Free on Board) ประเทศที่ใช้ระบบ CIF จะคำนวณภาษีศุลกากรโดยอิงจากต้นทุนรวมของสินค้า ค่าประกันภัย และค่าขนส่ง ในขณะที่ประเทศที่ใช้ระบบ FOB จะจำกัดภาษีศุลกากรเฉพาะราคาสินค้าเท่านั้น

แม้ว่าค่าขนส่งจะไม่ถูกเก็บภาษีโดยตรง แต่การคำนวณแบบ CIF หมายความว่าค่าขนส่งจะเพิ่มอัตราภาษีโดยรวมในประเทศเหล่านั้น

สหราชอาณาจักร สหภาพยุโรป และจีน เป็นตัวอย่างของประเทศที่ใช้ CIF ในการคำนวณภาษีศุลกากร ในขณะที่สหรัฐอเมริกาซึ่งเป็นคู่ค้าสำคัญใช้ภาษีศุลกากรแบบ FOB

Millennium Cargo สามารถช่วยลดภาระภาษีศุลกากรได้อย่างไร

ที่ Millennium Cargo ทีมผู้เชี่ยวชาญของเรามีประสบการณ์และความรู้ความเข้าใจที่คุณต้องการเพื่อให้การส่งออกไปยังต่างประเทศมีประสิทธิภาพด้านต้นทุนมากที่สุด เราสามารถช่วยคุณคำนวณภาษีศุลกากรที่ลูกค้าของคุณจะต้องชำระ และทำงานร่วมกับคุณเพื่อลดต้นทุนเพิ่มเติมให้เหลือน้อยที่สุดผ่านการขนส่งที่มีประสิทธิภาพ

ด้วยการใช้ซอฟต์แวร์บริหารจัดการล่าสุดที่ได้รับการพัฒนาด้วยระบบ AI เราจึงมั่นใจได้ว่าคุณจะสามารถส่งเอกสารเพื่อการคำนวณอัตราค่าบริการได้อย่างมีประสิทธิภาพ ลดเวลาที่ใช้ในการจัดทำเอกสารทั้งของคุณและคู่ค้าของคุณให้น้อยที่สุด

ลดความยุ่งยากของกระบวนการภาษีและค่าธรรมเนียมระหว่างคุณและลูกค้าต่างประเทศของคุณด้วยการร่วมมือกับ Millennium Cargo ติดต่อเราได้วัน นี้